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根据澳洲民政事务总署的介绍,大多数犯罪行为的目的是为了创造收益。洗黑钱是隐瞒犯罪收益非法来源的过程,这让罪犯可以在不被察觉的情况下,得到及使用通过犯罪所得的不义之财。

恐怖组织也会转移资金以隐瞒他们的源头、企图及目的。恐怖主义融资包括来自恐怖活动、恐怖分子及恐怖组织的融资。洗黑钱及恐怖主义融资是严重的罪行,所以反洗黑钱/反恐法例(Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing 2006 或AML/CTF Act)的重要性不容忽视。

澳洲政府推出反洗黑钱及反恐怖主义融资法,是为了使澳洲的AML/CTF体系与国际标准接轨;减少澳洲商业机构被滥用于洗黑钱或恐怖主义融资的风险;并达到执法机构对可能涉及洗黑钱、恐怖主义融资和其他严重罪行活动的针对性信息需求。

主要针对哪些目标?

虽然这法例引进十多年,大部分市民对其没有太多注意,最近一、两年才让他们有所关注;其中主要理由是四大银行之一的联邦银行涉及违法而被重罚数亿澳元,被罚理由是银行在2012至2015年间,没有上报5.3万宗超过1万元的存钱纪录。要明白这间银行本身并没有洗黑钱,人们是利用银行Smart ATM的漏洞存大数目现金进入户口。

AML/CTF的法例要求财务从业机构,在澳洲财务交易报告及分析中心 (Australian Transaction Reports and Analysis Centre,AUSTRAC) 注册、设立防洗黑钱的程序、証实及调查顾客的身份,以及尽职监察长期顾客及报告有可疑的交易/事情 (Suspicious Matter)。

这方面的法例,并不是只有AML/CTF、FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) 的国际法是澳洲和美国在2014年4月签下而实时列入澳洲的税法。在2016年,澳洲把CRS (Common Reporting Standard)列入税法当中,这是OECD国家共同互通财务及银行资料的法例,在CRS系统下,海外非税务居民的户口尤其受到监控。

AML/CTF法例所针对的行业目标,包括财务服务行业(银行、财务公司、基金公司、理财顾问)、博彩行业、现金找换行业、黄金白金白银现货交易及外汇(非银行),以及转钱机构。

法例同时定下,要监控的服务(Designated Service)包括管理银行账户、提供信用或debit卡、投资服务、提供退休金受托人服务(Trustee Service)、提供监管服务(Custody Service)及提供财务及理财服务。