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新财年如何筹划你的退休计划?

2018-09-03 来源/澳洲新快报 編輯/澳洲新快报

现在已经进入2018 至2019 的财政年度了,很多人或已忘记上一个财政年度预算案公布的新法例,其实不少新法例在这个财政年度已经生效了,接下来就让我们讨论一下本财政年度应怎样好好利用这些新法例。有些策略需要超过六个月的时间来完成,所以我们要从现在开始计划。

大屋换小屋套现来供款

从2018 年7 月开始,65 岁或以上的人士的退休金供款新增加了一个Downsizer Contributions──大屋换小屋供款的名目。根据这个政策,如果个人卖掉一个住宅物业,在物业所有权更改后的90 天内,可以供款最多30 万元到退休金里而无需通过工作测试。

有关供款不计算在优惠和非优惠退休金供款上限里,不受个人总退休金余额(Total SuperannuationBalance)的限制。有两点我们需要注意的是:

1.这个物业必须由本人或他的配偶或前任配偶连续拥有十年;

2.要具备资格免除资本利得税,这意味着出售的物业多数是自住房。

增供款比例可减少交

这个政策的好处是可以增加你退休金中免税供款的比例,当你把退休金转移给非独立受益人(Non-dependant Beneficiaries)时可减少交税。有领取政府老人金的人士,用这种供款方式可能会减少他们可以领到的政府老人金,如果养老金阶段供款(Pension Phase)已经达到最高金额160 万,那么超过这资产所产生的收入可能需要缴纳15%的所得税。

优惠性退休金供款上限在2018 至2019 财政年度仍然维持在25,000 元,而非优惠性退休金供款上限在2018 至2019 财政年度则维持在100,000 元。

我们可以善用新规则:2018 至2019 年度没有用到的优惠性退休金供款额,可以带落到2019 年7 月1号后使用,也就是说,在2019 至2020 财政年度可以用2018 至2019 财政年度未用完的优惠性退休金供款额,前提条件是总退休金余额在2019 年6 月30 日少于500,000 元。

以下是一个有效利用这个新规则的例子:如果你预测下个财政年度会因为有大额资本利得而要缴交很重的税,那么你可以尽量减少在本财政年度的优惠性退休金供款,把尽量多的供款额用在下个财政年度,并用来扣税,以此来减低下个财政年度的税率。

政府老人金何时可领取?

最后,我们来看看可以领取退休及政府老人金的年龄:

● 1961 年7 月1 日至1962 年6 月30 日出生的人士,当他们达到57 岁后退休,就可以开始支取退休金;
● 在1962 年6 月30 日后出生,他们的退休金解封年龄为58 岁;
● 政府老人金方面,1952 年7 月1 日至1953 年12 月31 日出生的人士,当年龄达到65.5 岁就可以开始领取,所以2019 年6 月30 日这一天达到65.5 岁的人士,是最后一批可以在65.5 岁时领取政府老人金的幸运儿;
● 在1954 年1 月1 日之后出生的人士,可以领取政府老人金的年龄会升高到66 岁。

 

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